2018.7.30
庄薇馨 律师
金融监督管理委员会于民国107年7月30日以金管证投字第1070326730号令修正发布「证券投资信托事业证券投资顾问事业经营全权委托投资业务管理办法」（下称本办法）第4、5、11、21、22、26、28、29条条文。本次修正系为配合证券投资信托及顾问法之修正，并为吸引境外专业投资机构全权委托国内业者操
作，扩大国内资产管理规模。本办法修正重点如下：
首先，考虑现行证券投资顾问事业取得营业执照后、证券投资信托事业取得营业执照并募集成立基金开始运作投信业务后，凡符合一定条件者即可申请办理全权委托投资业务；惟此时或有因业务尚未步入轨道，营业收入较不稳定，且可能需投入大量固定成本及相关开办费用等，致无法符合每股净值不低于面额之条件，故为利新设事业实时因应市场需求申办全权委托投资业务，爰修正增列该二事业取得营业执照未满一个完整会计年度者，不受每股净值不低于面额之限制。(本办法第4条、第5条参照)
其次，依据金管会修正总说明，为因应证券投资信托及顾问法第62条第7项修正规定，全权委托投资业务之客户符合主管机关所定条件者，证券投资信托事业或证券投资顾问事业得与该客户自行约定委托投资资产之保管、契约签订前应办理事项及帐务处理等事项；且考虑境外基金等专业投资机构，原已有自己之保管机构，且具充分金融商品专业知识或交易经验，应有洽定全权委托投资相关事宜之能力。爰明定客户为金融消费者保护法第4条第2项所定之专业投资机构，且所委托投资资产已指定保管机构者，本办法包括客户应将资产委托全权委托保管机构保管、应与保管机构签订契约、签订全权委托投资契约前应办理事项、退还之手续费或给付之其他利益作为客户买卖成本减少、每月定期报告义务及净资产价值减损通知等原规范条文，不适用之。（本办法第十一条、第二十一条、第二十二条、第二十六条、第二十八条、第二十九条参照）
第三、为配合证券投资信托及顾问法第17条修正规定(依同法第58条准用)，本办法第28条修正订定证券投资信托事业，或证券投资顾问事业运用委托投资资产投资或交易，其分析、决定、执行及检讨之方式，应订定于内部控制制度，并确实执行；其控制作业应留存纪录、保存期限不得少于五年。另配合证券投资信托及顾问法第62条第3项之修正，修订本办法第28条第6项相关文字。（本办法第二十八条参照）