2017.8.29
温坚坚律师
国务院办公厅于2017年8月29日发布《关于完善反洗钱、反恐怖融资、反逃税监管体制机制的意见》（以下简称《意见》）。《意见》指出了反洗钱、反恐怖融资与反逃税（以下统称“三反”）监管机制的重要性，提出到2020年逐步健全适应社会主义市场经济要求、适合中国国情、符合国际标准的“三反”法律法规体系，建立职责清晰、权责对等、配合有力的“三反”监管协调合作机制，有效防控洗钱、恐怖融资和逃税风险的目标，并从健全工作机制、完善法律制度、健全预防措施、严惩违法犯罪活动、深化国际合作、创造良好社会氛围六个方面提出二十余项措施，具体见下文：
一、健全工作机制
《意见》指出，要加强统筹协调、研究设计洗钱和恐怖融资风险评估体系、强化线索移送和案件协查、加强监管协调、依法使用政务数据以及优化监管资源配置，从而形成一整套健全的工作机制。
二、完善法律制度
在制度方面，《意见》指出，要推动研究完善相关刑事立法，修改惩治洗钱犯罪和恐怖融资犯罪相关规定；明确执行联合国安理会反恐怖融资相关决议的程序；加强特定非金融机构风险监测，探索建立特定非金融机构反洗钱和反恐怖融资监管制度；加强监管政策配套，健全风险防控制度。
三、健全预防措施
就预防来说，《意见》提出，要建立健全防控风险为本的监管机制，引导反洗钱义务机构有效化解风险；强化法人监管措施，提升监管工作效率；健全监测分析体系，提升监测分析水平；鼓励创新和坚守底线并重，妥善应对伴随新业务和新业态出现的风险；完善跨境异常资金监控机制，预防打击跨境金融犯罪活动；建立健全培训教育机制，培养建设专业人才队伍。
四、严惩违法犯罪活动
对于违法犯罪活动，《意见》指出，要有效整合稽查资源，严厉打击涉税违法犯罪，并将建立打击关税违法犯罪活动合作机制，且要加大反洗钱调查工作力度，建立健全洗钱类型分析工作机制。
五、深化国际合作
从国际合作的角度，《意见》指出，要做好反洗钱和反恐怖融资互评估，树立良好国际形象，并将深化反洗钱与反逃税的国际合作。
六、创造良好社会氛围
从社会氛围来说，《意见》提出，要加强自律管理，充分发挥自律组织积极作用，并将持续开展宣传教育，提升社会公众参与配合意识。
《意见》是《反洗钱法》颁布十周年以来对中国反洗钱体系最全面的顶层设计，也是中国在反洗钱、反恐怖融资和反逃税工作领域深化改革的总体规划，对下一步做好反洗钱、反恐怖融资、反逃税工作，防范和打击违法犯罪活动，有效防控金融风险，保护人民群众合法权益具有重要指导意义，同时对跨国企业的业务模式也可能会产生一定的影响。